广西桂林农业学校2020年部门决算公开
作者：　时间：2021-09-08

目 录

第一部分：广西桂林农业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西桂林农业学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西桂林农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西桂林农业学校概况

一、主要职能

（一）广西桂林农业学校始建于1958年2月，是自治区农业农村厅直属的公办全日制自治区重点和自治区示范特色中等职业技术学校。

（二）学校坚持党对教育事业的全面领导，坚持把立德树人作为根本任务，坚持社会主义办学方向，坚持深化教育改革创新，坚持以“助推产业结构升级、服务行业技术进步、培养技能型人才、服务终身学习”为办学目标，秉承“团结协作、锲而不舍”的大雁精神，遵循“规矩规范 勤学善思”的校训，构筑“乐业、敬业；树区内特色职教示范，创国家一流职教品牌”的学校愿景。学校以内涵建设为主线，以优质高效为目标，以服务为宗旨，以就业为导向，以师生发展为根本，坚持“以农为本、多元发展”的专业建设思路，成功由一所纯农类的普通中专学校转型为一所综合性的学生成才，家长放心，社会满意的自治区重点和示范特色学校。“诚信民主、合作感恩、追求卓越”蔚然成风。

（三）学校现开设有现代农艺、现代服务、机电与信息技术三个专业群，果蔬花卉生产技术、园林技术、农业机械使用与维护、观光农业经营、畜牧兽医、农村经济综合管理、旅游服务与管理、高铁乘务、汽车运用与维修、计算机应用、中餐烹饪、消防工程技术共12个专业。

（四）学校采取“2+1”（2年在校学习、1年到企业顶岗实习）三年制普通中专、“2+3”或“3+2”学制直升高职和凭学校推荐参加对口升本科考试三种培养模式，真正实现了“升学有通道，就业有能力”。学校采取校企合作、工学交替、企业委托培养订单办学模式和“理实一体化”教学模式培养一专多能、一书多证的高素质技能型人才。

二、部门决算单位构成

广西桂林农业学校位于桂林市雁山区大学城，拥有孙中山先生命名的“岭南第一名园”雁山园。学校占地面积276110平方米，学校现有内设机构14个。其中设办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、招生就业科等6个党群行政部门；设教育教学研究中心、培训中心、信息网络中心、质量办、督导室等5个教辅机构；设现代农艺专业部、商贸旅游专业部、信息杨电专业部等3个专业部。

第二部分：广西桂林农业学校2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见《广西桂林农业学校我2020年度部门决算报表》

第三部分：广西桂林农业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入 4504.41万元，其中本年收入3826.66万元, 较2019年度决算数减少1118.91万元，下降22.62%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3087.69万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少1075.05万元，下降25.82%，主要原因是2020年获“追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）的函80万元，用于建设学生宿舍28#，与2019年比减少1020万元；追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费的函20万元”。

2.上级补助收入0万元。与2019年度决算数相同。

3.事业收入233.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加108.82万元，增长87.57%，主要原因一是2020年招生人数增加734人，二是宿舍标准获批调高,事业收入相应增多。

4.经营收入0万。与2019年度决算数相同。

5.其他收入505.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数减少152.68万元，下降23.18%，主要原因是高素质农民培训收入减少。

6.用事业基金弥补收支差额132.44万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加111.04万元，增长544%，主要原因是招生人数增加734人，保障运行费用相增加。

7.上年结转和结余545.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加30.59万元，增长5.6%，主要原因是追加建设28楼学生宿舍，需立项、财政评审、政府采购等环节。

（二）本单位2020年度总支出4504.41万元，其中本年支出4490.36万元, 较2019年度决算数减少340.8万元，下降7.05%。支出具体情况如下：

1.教育支出4238.79万元，主要用于日常教学支出，较2019年度决算数减少292.18万元，下降6.45%，主要原因是2020年获现代职业教育质量提升计划经费减少。

2.科学技术支出0万元，较2019年度决算数减少1.08万元，下降100%，主要2020年边远贫困地区、边疆民族地区、革命老区人才支持计划科技人员专项计划资金运用功能科目为中等职业教育。

3.社会保障和就业支出122.13万元，主要用于离退休相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤金支出。较2019年度决算数减少51.69万元，减少29.74%，主要原因是新增人员增资、基本工资调 整、基本养老保险缴费和职业年金缴费相应调整。

4.卫生健康支出77.26万元，主要用于单位职工城镇医疗保险缴费、非驻邕单位公务医疗补助缴费。较2019年度决算数增加2.92万元，增加3.93%，主要原因是新增人员增资、基本工资调 整、非驻邕单位公务医疗补助缴费相应增加。

5.住房保障支出52.18万元，主要用于在职职工住房公积金支出，较2019年度决算数增加1.23万元，增加2.4%，主要原因是人员增加。主要原因是新增人员增资、基本工资调 整、职职工住房公积金相应增加。

6.结余分配0万元。为事业单位按规定提的事业基金，较2019年度决算数减少102.01万元，下降100%

7.年末结转和结余14.05万元，为本年度林洁贞、唐燕华10月退休，结余11月和12月工资结转和结余。较2019年度决算数减少531.27万元，减少97.42%，主要原因是本年度支出预算执行完毕。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西桂林农业学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出3087.69万元，较2019年度决算数减少1075.05万元，下降25.83%。其中：基本支出1297.45万元，项目支出2319.99万元。

广西桂林农业学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2932.91万元，支出决算为3617.44万元，完成年初预算的123.34%。

（一）教育支出年初预算为2723.54万元，支出决算为 3393.47万元，完成年初预算124.6%。分项如下：

1.职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算2723.54万元，决算支出为3391.47万元，主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生资助等支出。完成年初预算的124.52%。决算数大于预算数，主要原因是2020年追加增人人员工资、学生助学金、基础设施建设等资金

2. 职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算0万元，决算支出为2万元，决算数大于预算数，主要原因追加 2019 年广西职业教育自治区级教学成果等次部分奖金

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为79.93万元，支出决算为94.54万元，完成年初预算的118.28%。

1.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）年初预算69.58万元，支出决算69.58万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费，决算与预算一致。

2. 行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）年初预算10.35万元，支出决算11.03万元，主要用于学校离退休人员相关支出，决算大于预算，主要原因为追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

3. 抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出13.91万元，主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2020年度年中追加一次性抚恤金预算。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数77.26万元，支出决算为77.26万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数36.96万元，决算支出36.96万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。

2. 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数18.56万元，决算支出18.56万元，主要用于退休人员医疗缴费。完成年初预算的100%

3.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数21.74万元，决算支出21.74万元，主要用于公务员医疗补助缴费。完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出（类）住房公积金（项）年初预算数52.18万元，支出决算为52.18万元，主要用于按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金，完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西桂林农业学校2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1297.45万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为803.4万元，支出决算为762.17万元，完成年初预算的94.87%，决算比预算减少41.23万元，预决算差异的主要原因是职业年金年从追加中等职业学校教育免学费中央补助资金（绩效工资）支出。

（二）对个人和家庭的补助年初预算为124.5万元，支出决算为139.09万元，完成年初预算的111.72%，决算比预算增加14.59万元，预决算差异的主要原因是追加一次性怃恤金。

（三）商品和服务支出年初预算为396.19万元，支出决算为396.19万元，完成年初预算的100%。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数一

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，主要原因为我校的公用经费是实行“生均定额”财政拨款方式，故我校没有在财政核拨的生均定额拨款中安排“三公”经费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明

本单位2020年度事业运行经费支出466.45万元，比年初预算数增加19.86万元，增加4.45%，2020年招生人数增加734人，事业运行经费相应增加。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、退休人员公用经费、其他商品和服务支出。较2019年减少28.6万元，降低5.78%，主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明

2020年本单位政府采购支出总额898.58万元，其中：政府采购货物支出21.34万元、政府采购工程支出871.99万元、政府采购服务支出5.25万元。授予中小企业合同金额898.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额898.58万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是单位必要业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1448.49万元，占一般公共预算项目支出总额的64%。

2.部门决算中项目绩效自评结果

组织对“直属院校运行保障”“中等职业学校教育免学费中央补助资金（绩效工资）”“中等职业技术学校办学条件达标项目支持经费”“培训费”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1349.15万元。

根据绩效相关管理办法，自评得分90分以上评级为优秀，80-89分为良好。从评价结果来看，2020年我校自评结果为“优秀”的项目有4个，占比100%。自评发现的主要问题及原因受新冠肺炎疫情的影响，“中等职业技术学校办学条件达标项目支持经费”项目进展缓慢；“培训费”项目未能完成年度绩效目标和指标。2022年加强项目跟踪，落实项目实效，发挥财政资金作用。

《项目支出绩效自评表》详见《广西桂林农业学校2020年度预算项目支出绩效自评表》

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西桂林农业学校2020年度部门决算报表.xls

广西桂林农业学校2020年度预算项目支出绩效自评表.xls